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　　新规速递

　　一、证监会发布《公司债券发行与交易管理办法》

　　【合规资讯】

　　10月20日，证监会发布《公司债券发行与交易管理办法》（以下简称《管理办法》）和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第24号——公开发行公司债券申请文件》（以下简称《24号准则》）。

　　《管理办法》修订内容主要有五个方面:一是落实党和国家机构改革部署要求，将企业债券纳入《管理办法》规制范围，更好促进公司债券和企业债券协同发展。二是强化防假打假要求，压实发行人作为信息披露第一责任人的义务，完善证监会系统开展现场检查的机制。三是强化募集资金监管，进一步完善募集资金信息披露有关要求，提高信息披露针对性。四是强化对非市场化发行的监管，明确发行人的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等不得参与非市场化发行。五是根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》(2023年修订)，不再将主承销商和证券服务机构及其有关人员被立案调查列为应当中止审核注册的情形，进一步提升行政许可实施规范性。《24号准则》修订内容主要有两个方面:一是对于债券募集资金投向固定资产投资项目的，要求提供募投项目土地、环评、规划等合规合法性文件，强化募投项目合规性。二是明确部分债券发行人提供会计师事务所出具的发行人最近一年资产清单及相关说明文件的要求，进一步压实中介机构“看门人”责任。（资讯来源：中国证券监督管理委员会）

　　【合规提示】

　　建议企业充分评估债券的发行、交易或转让行为的合规性，依法依规履行合规义务。一是在债券发行与交易中注重履行信息披露第一责任人的义务，及时披露募集说明书、中期报告和经审计的年度报告；二是在募集说明书和定期报告中应明确资金用途和募集资金的使用情况和项目进展。对于可能影响公司债券交易价格的重大事件，企业应立即报告中国证监会和证券交易所，并进行公告；三是在发行公司债券的过程中，就发行金额、发行方式、债券期限、募集资金的用途等作出明确决议，并在决议中载明是否对增信机制、偿债保障措施作出安排。特别是在募集资金的用途上，应明确资金的使用方向，并严格按照募集说明书的约定使用资金，不得擅自改变用途。

　　二、两部门联合发布《温室气体自愿减排交易管理办法（试行）》

　　【合规资讯】

　　10月19日，生态环境部、市场监管总局联合发布了《温室气体自愿减排交易管理办法（试行）》（以下简称《办法》）。《办法》共8章51条，对自愿减排交易及其相关活动的各环节作出规定，明确了项目业主、审定与核查机构、注册登记机构、交易机构等各方权利、义务和法律责任，以及各级生态环境主管部门和市场监督管理部门的管理责任。（资讯来源：生态环境部、市场监管总局）

　　【合规提示】

　　相关企业可以依照《办法》开展温室气体自愿减排活动，申请温室气体自愿减排项目和减排量的登记。一是企业在申请温室气体自愿减排项目登记时，需要提交完整的项目申请表、项目设计文件、项目审定报告和承诺书等材料。在申请项目减排量登记时，还需提交项目减排量申请表、减排量核算报告、减排量核查报告和承诺书等材料；二是注重减排量的核查和公示，项目业主在申请项目减排量登记前，需委托审定与核查机构对减排量进行核查，并公示减排量核算报告，接受社会公众的监督；三是项目业主应保存减排量核算报告所涉及的原始记录和管理台账，且保存期限至少为十年，还应当建立和完善数据管理制度，确保数据的完整性、准确性和安全性，防止数据丢失或泄露。

　　三、国务院办公厅印发《专利转化运用专项行动方案（2023—2025年）》

　　【合规资讯】

　　10月19日，国务院办公厅印发了《专利转化运用专项行动方案（2023－2025年）》（以下简称《方案》）。《方案》聚焦科技成果转化中的知识产权保护与运用，《方案》要求将专利的权益纽带和信息链接纽带高效利用，促进技术、资本、人才等资源要素高效配置和有机聚合，并对专项行动效果作出要求，即到2025年，要推动一批高价值专利实现产业化，全国涉及专利的技术合同成交额达到8000亿元。此外，《方案》还关注产业发展，提出要推动一批主攻硬科技、掌握好专利的企业成长壮大，重点产业领域知识产权竞争优势加速形成，备案认定的专利密集型产品产值超万亿元。（资讯来源：国务院办公厅）

　　【合规提示】

　　建议企业从以下几方面完善内控合规治理工作。一是加强风险预警和管理，根据核心产品及企业战略搭建风险预警系统，确定预警范围，建立动态数据库；二是重视技术合同的合规管理，在拟定技术合同时，应明确合同双方对于专利技术的权属划分，以及明确技术的所有者、使用权人、经营权人的权利和义务；三是建立完善的专利技术管理制度，在企业内部明确规定专利技术的使用范围、方法和限制，制定专利技术获取流程，明确对本企业专利技术的保护要求，防止专利泄露或被竞争对手窃取。

　　四、中央网信办发布全球人工智能治理倡议

　　【合规资讯】

　　10月18日，中央网信办发布《全球人工智能治理倡议》（以下简称《倡议》）。《倡议》围绕人工智能发展、安全、治理三方面系统阐述了人工智能治理中国方案，提出11项倡议，包括：坚持“以人为本”;尊重他国主权;坚持“智能向善”;坚持平等互利;推动建立风险等级测试评估体系;逐步建立健全法律和规章制度;坚持公平性和非歧视性原则;坚持伦理先行;坚持广泛参与、协商一致、循序渐进的原则;积极发展相关技术开发与应用;增强发展中国家的代表性和发言权。（资讯来源：国家网信办）

　　【合规提示】

　　为确保企业在研发和应用人工智能技术的过程中，有效防范潜在的法律和道德风险，建议企业采取以下措施：一是全面完善风险等级测试评估体系，及时地识别和评估各类潜在风险，如技术安全风险、数据隐私泄露风险、知识产权侵权风险等；二是对违规行为或可能导致违规的因素、来源、发生概率以及后果的严重性等进行全面的合规风险评估，实施分类分级管理，并依据企业的规模、目标、市场环境和风险状态，明确合规风险评估的标准和管理优先级；三是建立和完善合规风险应对机制，根据不同风险类型和风险评级结果建立风险应急预案，对已识别和评估的各类合规风险采取适当的控制和处理措施，通过技术改进、法律咨询、员工培训等方式提升合规风险管理能力。

　　【声明】

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